同樣係醫生，喺公立醫院打工嘅受僱醫生同自己開診所嘅自僱醫生，申請同一筆專業人士貸款時面對嘅審批條件可以有好大分別。唔少自僱專業人士以為自己持有專業資格、收入又唔低，申請貸款應該同受僱專業人士一樣順利，結果去到銀行先發現原來要準備嘅文件多一大截、批出嘅利率又高過預期。本文會從審批文件、收入計算方式、利率差距同批核速度四個維度，全面比較自僱同受僱專業人士喺申請貸款時嘅實際差異，幫你了解自己嘅情況屬於邊種，預先做好準備。
自僱 vs 受僱：銀行眼中嘅分別喺邊度？
銀行審批貸款嘅核心邏輯係評估申請人嘅還款能力同穩定性。對銀行嚟講，受僱專業人士同自僱專業人士嘅風險評分有本質上嘅分別。
受僱專業人士——無論係公立醫院醫生、律師事務所嘅受僱律師、定係會計師樓嘅審計師——佢哋嘅收入來源單一、清晰可查。銀行只需要睇糧單、稅單同銀行出糧記錄，就可以準確判斷申請人嘅月收入同還款能力。呢類申請人嘅信貸風險最低，所以銀行願意提供最優惠嘅利率同最寬鬆嘅審批條件。
自僱專業人士——例如自己開診所嘅醫生、自設律師樓嘅大律師、或者獨立執業嘅會計師——情況就複雜好多。自僱人士嘅收入通常唔係固定月薪，而係視乎業務表現、客戶數量同行業季節性而波動。銀行需要睇嘅唔只係一個月嘅糧單，而係過去一至兩年嘅完整稅務記錄、公司銀行月結單、甚至係經審計嘅財務報表，先可以評估申請人嘅真實還款能力。
根據環聯嘅信貸數據分析，自僱專業人士貸款申請嘅批核率比受僱專業人士低約15至20個百分點，而最終批出嘅APR平均高出1至2個百分點。呢個差距唔係因為自僱人士還款能力差，而係因為銀行對不穩定收入來源需要收取更高嘅風險溢價。
收入計算方式：自僱人士最易「被低估」嘅環節
自僱專業人士申請貸款時最大嘅挑戰，係收入計算方式同受僱人士完全唔同。
受僱專業人士嘅收入計算好簡單——月薪乘以12或者13（視乎係咪有雙糧），再加上可以證明嘅恒常津貼同花紅。銀行通常接受最近三個月糧單同最近一年稅單作為入息證明，審批速度快。
自僱專業人士嘅情況就複雜得多。銀行通常會要求提供最近兩年嘅稅單同公司銀行月結單，然後用以下方法計算「認可月收入」：將最近兩年嘅應評稅利潤加總之後除以24，得出平均月收入。呢個計算方法對自僱人士有幾個不利影響：
第一，如果最近一年生意比前一年差，銀行會用兩年平均數，變相拉低咗你嘅「認可收入」。舉例嚟講，一位自僱牙醫去年應評稅利潤係HK$120萬，前年係HK$80萬，銀行計算嘅平均月收入係HK$83,333，而唔係HK$100,000。
第二，部分可以扣稅嘅業務開支（例如診所租金、設備折舊、員工薪酬），喺稅單上會扣減你嘅應評稅利潤，令你嘅「賬面收入」睇落低過實際現金流。銀行係根據稅單上嘅應評稅利潤嚟計算收入，唔會考慮你嘅實際現金流狀況。
第三，如果你嘅公司係用有限公司形式營運，銀行只會計你喺稅單上申報嘅董事酬金，公司賬面上嘅未分配利潤唔會計入你嘅個人收入。呢點對想用公司盈利嚟證明還款能力嘅自僱專業人士影響好大。
相比之下，申請專業人士貸款嘅受僱專業人士就用月薪直接計算，冇以上嘅扣減問題。一個月薪HK$80,000嘅受僱律師，銀行認可嘅月收入就係HK$80,000；但一個年利潤HK$96萬嘅自僱律師，銀行認可嘅月收入可能只得HK$80,000，仲要扣減業務開支後先計。
文件要求：自僱人士要準備多幾倍嘅文件
文件準備上，自僱同受僱專業人士嘅差距更加明顯。
受僱專業人士申請貸款，基本文件包括：香港身份證、最近三個月糧單、最近一年稅單、最近三個月銀行出糧記錄同住址證明。部分銀行只需要糧單同身份證就可以進行初步審批。對於持有專業資格嘅申請人，部分銀行嘅專業人士貸款方案仲可以用專業註冊證明書作為輔助文件。
自僱專業人士需要準備嘅文件就多好多：除咗基本身份證明文件之外，一般需要提供最近兩年嘅稅單同利得稅評稅通知書、最近六個月嘅公司銀行月結單、商業登記證、專業註冊證明書或執業證書、最近一年經審計嘅財務報表（如有）。部分銀行仲會要求提供公司嘅管理賬目、主要客戶合約、診所或辦公室租約等。
文件要求嘅差異直接影響審批速度。受僱專業人士嘅貸款申請，銀行一般可以喺2至5個工作天內完成審批。自僱專業人士因為需要核實更多文件同數據，審批時間通常需要1至3個星期，部分複雜個案甚至需要更長時間。
唔同專業嘅自僱人士審批差異
唔同專業類別嘅自僱人士，喺貸款審批時面對嘅情況都有分別。
自僱醫生（開設私家診所）通常係銀行最願意批出貸款嘅自僱專業人士類別。原因係私家診所嘅收入穩定性相對較高，病人基礎穩定，而且診所本身有固定資產（醫療設備、裝修等）作為隱性保障。自僱醫生申請貸款時，銀行除咗睇稅單，仲會考慮診所嘅營運歷史、病人流量同專科類別。
自僱律師（自設律師樓或大律師 chambers）嘅情況比較複雜。大律師嘅收入通常以案件為單位，波動性大，銀行審批時會特別關注過去兩年嘅收入穩定性。事務律師如果經營自己嘅律師樓，銀行會視為中小企經營者，可能需要同時提供公司財務資料。
自僱會計師（獨立執業或開設會計師樓）有一個獨特優勢——佢哋嘅專業本身就係處理財務文件，所以提供嘅稅單同財務報表通常比較完整同規範。不過會計師行業有明顯嘅季節性（稅季收入集中喺特定月份），銀行會特別留意全年收入嘅分佈情況。
根據香港金融管理局嘅監管要求，銀行對自僱人士嘅貸款審批需要進行更嚴格嘅信貸評估，尤其係對於貸款額超過HK$100萬嘅申請。呢個規定對自僱專業人士嘅影響係審批時間更長、文件要求更高。
點樣提高自僱專業人士嘅貸款批核率？
作為自僱專業人士，你可以透過以下幾個方法提高貸款申請嘅成功率。
第一，保持完整嘅稅務記錄。銀行最重視嘅文件係稅單同評稅通知書，因為呢啲係政府認證嘅官方收入記錄。與其嘗試用其他方式證明收入，不如確保每年準時報稅，保持清晰嘅稅務記錄。提供最近兩至三年嘅完整稅單比只用一年嘅稅單更有說服力。
第二，善用公司銀行月結單。稅單上嘅應評稅利潤可能因為扣減業務開支而低於實際現金流。提供公司銀行月結單可以讓銀行睇到你嘅實際營業收入同現金流狀況，有助補充稅單未能反映嘅財務實力。
第三，考慮用專業資格作為加分項。持有專業資格本身係一個重要嘅信貸加分因素。部分財務公司嘅專業人士貸款方案對自僱專業人士嘅審批比銀行寬鬆，因為佢哋更重視專業資格同行業經驗，而唔係單純睇糧單。
第四，如果係有限公司營運，考慮以個人名義而非公司名義申請貸款。個人貸款嘅審批標準同商業貸款唔同，對於專業人士嚟講，以個人名義申請專業人士貸款並用專業資格作為信用加分項，往往比公司名義申請更容易獲批。
第五，選擇合適嘅貸款機構。傳統銀行對自僱人士嘅審批最嚴格，持牌財務公司通常更有彈性。部分財務公司專注服務專業人士客戶，對自僱醫生、律師同會計師嘅審批政策比銀行寬鬆。根據消委會嘅消費者比較指引，自僱人士申請貸款時應該同時比較銀行同財務公司嘅方案。
自僱人士轉做受僱之後對貸款申請嘅影響
一個常見嘅情況係：一位專業人士由受僱轉做自僱（或者相反），期間想申請貸款。銀行對呢種「身份轉換期」嘅申請人通常會採取更審慎嘅態度。
如果你由受僱轉做自僱，銀行會認為你嘅收入穩定性下降，即使你嘅實際收入可能比以前更高。銀行通常要求自僱人士提供至少一年（最好兩年）嘅完整自僱收入記錄，先會考慮批出貸款。如果你啱啱轉做自僱冇幾耐，銀行可能會要求提供更多證明文件或者降低貸款額。
如果你由自僱轉做受僱，情況就相對簡單。只要你嘅新僱傭合約同第一個月糧單齊全，銀行一般會按照受僱人士嘅標準處理申請。不過如果你喺自僱期間有任何信貸問題（例如逾期還款記錄），呢啲記錄會繼續影響你嘅信貸評分。
無論係自僱定受僱，專業人士都值得了解市場上有邊啲針對自己職業類別嘅專業人士貸款產品，因為唔同機構對自僱同受僱專業人士嘅審批政策各有不同，多做比較先可以攞到最適合嘅方案。
常見問題
問：自僱專業人士申請貸款係咪一定比受僱難批？
答：整體嚟講係。自僱人士需要提供更多文件（兩年稅單、公司銀行月結單等），審批時間更長（1-3星期對比2-5天），利率可能高1-2個百分點。但只要你嘅專業資格明確、稅務記錄完整，仍然有好高機會獲批。
問：自僱不足一年可以申請專業人士貸款嗎？
答：可以，但選擇較少。大部分銀行要求至少一年嘅自僱收入記錄，持牌財務公司嘅門檻相對寬鬆，部分機構接受六個月以上嘅自僱記錄，但需要提供更詳細嘅業務計劃同收入證明。
問：受僱專業人士轉做自僱之後，現有貸款會受影響嗎？
答：已批出嘅貸款一般唔會因為轉工而受影響。但如果你將來想再借或加額，就需要用新嘅自僱身份重新申請，提供自僱收入證明。
問：自僱會計師用自己嘅專業知識整理文件，對貸款申請有冇幫助？
答：有幫助。會計師提供嘅稅單同財務文件通常比較完整同規範，銀行審批時可以更快完成核實。不過利率仍然取決於實際收入水平同信貸評級。
問：以有限公司營運嘅自僱專業人士，銀行點樣計算收入？
答：銀行通常只會計算你喺稅單上申報嘅董事酬金作為個人收入。公司賬面上嘅未分配利潤唔會計入你嘅個人收入，除非你將利潤以股息形式分派並喺個人稅單上申報。
問：自僱醫生同受僱醫生嘅貸款利率差距有幾大？
答：同一信貸評級下，自僱醫生嘅APR通常比受僱醫生高出1至2個百分點。以借款HK$100萬分60個月還為例，利率差距換算成總利息支出可以相差HK$30,000至HK$60,000。
問：自僱專業人士可唔可以用公司資產作為貸款擔保？
答：部分銀行接受公司資產（例如診所設備、應收賬款等）作為貸款擔保，但呢類貸款屬於商業貸款而非個人專業人士貸款，利率同條款同個人貸款有差異。申請時要清楚區分兩種貸款類別。
問：專業資格對自僱人士嘅貸款申請有幾大幫助？
答：幫助好大。專業資格代表穩定嘅行業地位同收入潛力，係銀行評估自僱人士還款能力嘅重要參考因素。持有愈高認受性嘅專業資格，銀行對你收入穩定性嘅信心就愈大。 ---
免責聲明：本文僅供參考，不構成任何貸款建議或要約。貸款利率、額度及審批結果視乎個別申請人之信貸評估而定。申請前請仔細閱讀貸款條款及細則。BB Finance 根據放債人條例（法例第163章）註冊成立。
